הזינו את הסכום הקיים בקרן, את השכר ואחוזי ההפרשה של העובד והמעסיק, והתשואה השנתית הממוצעת שלכם, וקבלו את סך ההפקדות, הצבירה והרווחים בתום התקופה.
כמה תצברו בקרן ההשתלמות — הפקדות עובד ומעסיק ותשואה שנתית לאורך השנים
משכורת 10,000 ₪ עם 2.5% עובד ו-7.5% מעסיק = 1,000 ₪ בחודש. עם 5% תשואה שנתית, אחרי 6 שנים: הפקדות של 72,000 ₪ וצבירה של כ-83,000 ₪.
הנתונים נכונים לאוקטובר 2026 · מקורות: רשות המסים, כל זכות
ההסדר הנפוץ הוא 2.5% מהמשכורת מהעובד ו-7.5% מהמעסיק, כלומר 10% מהשכר בכל חודש. הכסף מושקע לפי המסלול שבחרתם, ואפשר למשוך אותו אחרי 6 שנים, או אחרי 3 שנים אם משתמשים בו להשתלמות.
היתרון הגדול הוא במס: הפקדות על שכר של עד 15,712 ₪ בחודש פטורות ממס, וגם הרווחים עליהן פטורים ממס רווחי הון כשמושכים אחרי התקופה. הפקדת מעסיק על החלק שמעל התקרה נחשבת הכנסה חייבת.
| משכורת | הפקדה בחודש (10%) | צבירה אחרי 6 שנים |
|---|---|---|
| 8,000 ₪ | 800 ₪ | 67,011 ₪ |
| 12,000 ₪ | 1,200 ₪ | 100,517 ₪ |
| 15,712 ₪ | 1,571 ₪ | 131,610 ₪ |
| 20,000 ₪ | 2,000 ₪ | 167,529 ₪ |
בתשואה שנתית של 5%, לפני דמי ניהול.
הנפוץ ביותר לשכירים: 2.5% מהעובד ו-7.5% מהמעסיק (סה״כ 10%).
אחרי 6 שנים מההפקדה הראשונה הקרן נזילה פטורה ממס רווחי הון.
בין 3% ל-7% לשנה, תלוי במסלול ההשקעה (מניות ואיגרות חוב) ובמצב השוק. צפו שהתשואה בפועל תשתנה משנה לשנה.